Hlutabréfavalkostir sem sprotafyrirtæki bjóða upp á, sérstaklega í tækniheiminum, hafa gert suma heppna starfsmenn mjög ríka.

kjóla sem þú getur klæðst í brúðkaup

Þeir sem eru á ákveðnum aldri munu að sjálfsögðu muna eftir 1990 dot-com uppsveiflunni og öllum milljónamæringunum sem urðu til þökk sé kaupréttum. Meðal athyglisverðustu nýlegra dæma er Tesla, stofnað af nú milljarðamæringnum Elon Musk. Eins og svo mörg önnur fyrirtæki í tæknirýminu, býður Tesla upp á kaupréttarsamninga sem hluta af launapökkum. En þegar um er að ræða dýra rafbílaframleiðandann er boðið upp á valkostina allt starfsmenn, ekki bara stjórnendur eða stjórnendur. Og hvenær Tesla hlutabréf verðið rauk upp um meira en 200 prósent árið 2020 , skyndilega var alveg nýr hópur „Tesla milljónamæringa“.

Hlýtur að vera fínt, ekki satt? Raunin er sú að það eru ekki bara sprotafyrirtæki sem bjóða upp á kaupréttarsamninga. Þessar áætlanir eru í boði í ýmsum atvinnugreinum, þar á meðal framleiðslu, fjármálum og byggingariðnaði. Og þegar vel er stjórnað geta kaupréttarsamningar starfsmanna (ESO) verið ótrúlega ábatasamir bætur.

Á grunnstigi gefa þessar tegundir valrétta starfsmönnum möguleika á að kaupa hlutabréf fyrirtækisins á ákveðnu verði; í öðrum tilvikum eru hlutabréfin veitt starfsmönnum sem hluti af heildarjöfnun þeirra. Þar að auki geta starfsmenn almennt selt þessi hlutabréf meðan á útboði stendur, þegar fyrirtæki er enn í einkaeign eða eftir að almenningur er opinberaður - ráðstöfun sem hefur auðvitað aðeins gildi ef markaðsverð hlutabréfa fyrirtækisins er meira en verðið sem greitt er fyrir umræddan hlut.

En hvað ættir þú að vita um kaup og sölu á hlutabréfum fyrirtækja (einnig þekkt sem að nýta valkostina þína) til að geta á öruggan og áhrifaríkan hátt nýtt sér þetta mögulega verðmæta form launakjörs starfsmanna?

Með því að viðurkenna fyrirfram að þetta er sérstaklega flókið viðfangsefni, eru hér nokkur lykilatriði frá stofnendum Optas Capital, Meghan Railey og Fritz Glasser, sem sérhæfa sig í að leiðbeina einstaklingum í gegnum skilvirka stjórnun kaupréttarsamninga.

Tengd atriði

Þróaðu fjárfestingarstefnu fyrir kaupréttarsamninga þína

Kannski er eitt mikilvægasta skrefið sem þarf að taka með tilliti til kaupréttar starfsmanna að þróa heildarfjárfestingarstefnu fyrir þá frekar en að vængja hana. Sérstaklega, þegar þú leggur af stað í þetta átak skaltu spyrja sjálfan þig: Hversu mikið fé ertu tilbúinn að setja í hættu þegar kemur að kaupum á þessum kaupréttum?

„Gera ráð fyrir að þú tapir öllum peningunum,“ segir Glasser. 'Hversu miklu gætir þú tapað og ekki haft áhrif á lífsstíl þinn eða haft áhrif á sjálfan þig sálrænt?'

Byrjaðu á því að reikna út heildarnýtingarkostnað fyrir valkostina þína og berðu þetta saman við það magn af peningum sem þú hefur við höndina og ert tilbúinn að tapa í versta tilviki, segir Glasser. Ef þú ert ekki með fjármagnið tiltækt en vilt samt nýta möguleika þína skaltu ræða við fjármálaráðgjafa um nokkrar skapandi lausnir sem gætu verið í boði.

Skilja skattaáhrif

Það er líka mikilvægt að vera skýr um þá skatta sem þú gætir verið háður þegar þú nýtir kauprétt starfsmanna. Til að ná fullum tökum á þessu máli þarftu að vita nákvæmlega hvaða tegund af hlutabréfum þú átt.

Fyrirtæki bjóða upp á tvenns konar kaupréttarsamninga - óhæfir kaupréttir (NQSOs), sem eru útbreiddari, og hvatahlutabréfavalréttir (ISOs), sem hafa nokkra skattalega kosti en koma einnig með auknum flækjum. Áður en þú tekur einhverjar ákvarðanir eða grípur til aðgerða með tilliti til kaupréttar starfsmanna skaltu finna út nákvæmlega í hvaða herbúðum þú fellur.

hvernig á að sjá hvort graskersbaka sé tilbúin

Til dæmis, eins og Forbes útskýrir , ISOs eiga rétt á sérstakri skattameðferð frá IRS. Þetta felur í sér að vera ekki háður almannatryggingum, Medicare eða staðgreiðsluskatti. Það eru auðvitað nokkur skilyrði sem taka þátt í því að uppfylla skilyrði þessarar sérstöku skattameðferðar, þar á meðal er ISO aðeins veitt starfsmönnum - ekki stjórnendum, ráðgjöfum eða verktökum, meðal annars. Að auki, til þess að starfsmaður geti haldið ISO sérstökum skattfríðindum eftir að hafa yfirgefið fyrirtæki, verður ISO að nýta eða selja innan þriggja mánaða frá þeim degi sem fyrirtækið hættir. Hins vegar, að æfa ISOs gæti kallað fram það sem er þekkt sem Alternative Minimum Tax (AMT), svo vertu viss um að tala við skattasérfræðing ef þú hefur einhverjar spurningar.

Þegar það kemur að því að æfa NQSO, á hinn bóginn, greiðir þú skatta - og viðskiptin eru tilkynnt á IRS eyðublaðinu þínu W-2. Þú greiðir venjulegan tekjuskatt þegar þú nýtir kaupréttinn og söluhagnaðinn þegar þú selur hlutabréfin, segir Investopedia . Nákvæm formúla til að ákvarða upphæðina sem þú borgar skatta af er nokkuð ítarleg, svo þú þarft að fá fagmann til að leiðbeina þér í gegnum lykilatriðin.

Lykilatriðið hér með tilliti til kaupréttar starfsmanna og skatta er þetta: Skildu skattaáhrif hvers konar hlutabréfa sem þú hefur.

„Það er mikilvægt að hafa skattastefnu,“ útskýrir Railey. „Auðveldasta aðferðin er að skipuleggja snemma, því það eru svo margir valkostir og fólk er hneykslaður yfir skattaáhrifunum.“

Ef þú ert ekki viss skaltu ekki giska - leitaðu að innsýn frá fagmanni

Þegar kemur að fjárfestingar og hvernig á að meðhöndla kaupréttarsamninga og margbreytileika þeirra, það er betra að vera öruggur en hryggur. Ef þú hefur spurningar um einhvern þátt ferlisins er best að finna fagmann sem getur aðstoðað.

„Þú þarft virkilega að taka viðtal og finna hæfan endurskoðanda,“ segir Railey. „Oft koma þær bestu venjulega frá tilvísun, kannski frá samstarfsmanni eða yfirmanni sem hefur reynslu af því að skila skattframtali af þessu tagi.“

Hlutabréfakaupaáætlanir starfsmanna

Ótengd ISO og NQSOs bjóða sum fyrirtæki upp á starfsmannakaupaáætlun (ESPP). Þessi forrit eru mun einfaldari og geta líka reynst dýrmæt.

Sem hluti af ESPP geta starfsmenn getað keypt hlutabréf fyrirtækja á afslætti; til að gera það er dregið frá launum þínum á hverju launatímabili (upphæðin sem tekin er af launum þínum til að leggja þitt af mörkum til áætlunarinnar er ákvörðuð af þér þegar þú gengur í ESPP).

Þessir frádrættir eru settir til hliðar og leyfðir að safnast upp eða byggjast upp þar til fyrirfram ákveðinn kaupdegi hlutabréfa. Á kaupdegi er uppsafnað fé notað til að kaupa hlutabréf fyrirtækisins.

Fegurðin við þessa tegund áætlunar er að hlutabréfin eru gerð aðgengileg þér sem starfsmaður fyrirtækisins á afslætti. Í sumum tilfellum getur afslátturinn verið nokkuð umtalsverður — jafn mikið og 15 prósent undir markaðsvirði.

geturðu búið til smoothies kvöldið áður

„Við hvetjum fólk alltaf til að skrá sig í þessa tegund áætlunar ef það hefur tækifæri,“ útskýrir Railey. „Að því gefnu að hlutabréfið hafi hæfileikann til að meta með tímanum , afslátturinn er í meginatriðum aukabætur frá félaginu.'

IRS takmarkar heildarfjárhæð ESPP-kaupa í dollara við .000 á almanaksári, segir Investopedia.

besta apótekið hárnæring fyrir skemmd hár

Það eru engir skattar sem greiðast á þessa tilteknu tegund hlutabréfa - þangað til þú selur það. Þegar ESPP hlutabréf eru seld er afslátturinn sem vinnuveitandinn þinn fékk af upphaflegu hlutabréfaverði skattlagður sem venjulegar tekjur, segir Investopedia. Að auki verður hagnaður umfram það verð skattlagður á viðeigandi söluhagnaðarhlutfalli.

Þrátt fyrir augljósan ávinning, þá tekst starfsmönnum oft ekki að skrá sig fyrir ESPP tilboð vegna þess að svona forrit týnast í uppstokkun á að fara um borð í nýtt starf. Þó að sjávarfallið gæti verið að breytast á þessum vígstöðvum. Frá og með 2021, samkvæmt Landsmiðstöð um eignarhald starfsmanna , það eru um 6.600 hlutabréfaáætlanir starfsmanna, sem ná yfir meira en 14 milljónir þátttakenda. Frá upphafi 21. aldar hefur fækkað í heildarfjölda þessara stofna en fjölgun þátttakenda. Um 11 milljónir þessara þátttakenda kaupa hlutabréf í vinnuveitanda sínum með hlutabréfakaupaáætlunum starfsmanna.

Ef þú hefur aðgang að ESPP og þú fórst í vandræði með að skrá þig, þá stingur Railey upp á að halla þér að þessu fríðindi og kaupa eins mikið af afslætti og leyfilegt er - þó Investopedia stingur upp á því að tryggja að heildarfjárfestingasafn þitt sé í jafnvægi og að þú gerir það ekki vera með meira en 10 til 15 prósent í einhverju fyrirtæki (til að verja þig gegn niðursveiflu).

Glasser býður upp á svipaðan fyrirvara og bendir til þess að þú íhugir horfur fyrirtækis þegar þú ákveður hvort þú skráir þig í hlutabréfakaupaáætlun.

„Ef þú heldur að fyrirtækið eigi ekki eftir að ganga vel gætirðu hugsað þér að taka ekki þátt,“ útskýrir hann. „En ef þér er boðið ESPP, taktu þá ákvörðun um að taka ekki þátt eða taka þátt. Þú ættir ekki bara ekki að taka þátt vegna þess að þú veist ekki hvað þú átt að gera.'